# Fido bancario: come funziona, quanto costa e sconfinamento

Pubblicato il 8 novembre 2026. Aggiornato il 8 novembre 2026. Fonte: https://studiocommercialista.ai/fido-bancario-come-funziona/

Articolo preparato con l'intelligenza artificiale, con riferimenti alle fonti ufficiali citate.

**In breve:** Il fido bancario è l'apertura di credito in conto corrente: la banca mette a disposizione una somma oltre il saldo, a cui l'impresa può attingere quando serve. Costa una commissione sulla somma messa a disposizione, con tetto di legge dello 0,5% per trimestre, e gli interessi sulla parte usata.

**I punti chiave**

- Il **fido** (o affidamento, o scoperto di conto) è la somma che la banca mette a disposizione **oltre il saldo**; il contratto si chiama **apertura di credito in conto corrente**.
- Per l'**art. 117-bis TUB** gli unici oneri ammessi sono una **commissione onnicomprensiva** sulla somma messa a disposizione e un **tasso debitore** sulle somme prelevate.
- La commissione non può superare lo **0,5% per trimestre**: su un fido da **50.000 euro** sono al massimo **250 euro a trimestre**, cioè **1.000 euro l'anno**, anche se il fido non si usa.
- Lo **sconfinamento** è l'uso di fondi senza fido o oltre il fido: la banca può chiedere interessi e una **commissione fissa di istruttoria veloce (CIV)**.
- Le clausole con **oneri diversi** da quelli di legge sono **nulle**, senza che il contratto perda efficacia.

## Che cos'è il fido bancario?

**È un servizio per cui, su richiesta del cliente, la banca mette a disposizione una somma a cui attingere quando il conto non ha più denaro. In cambio il cliente paga una commissione e gli interessi sulla parte usata.**

La Banca d'Italia usa tre parole per la stessa cosa: *fido*, *affidamento* e, nel linguaggio comune, *scoperto di conto corrente*. Il contratto si chiama *apertura di credito in conto corrente*.

L'effetto si vede sui saldi. Se la banca concede uno scoperto di 10.000 euro, il **saldo disponibile** supera il **saldo contabile** di 10.000 euro. Il saldo contabile include solo le operazioni già registrate dalla banca; quello disponibile le include tutte, anche quelle ancora da registrare.

## Quanto costa il fido?

**Il costo ha due componenti: la commissione onnicomprensiva sulla somma messa a disposizione, con il tetto dello 0,5% per trimestre, e gli interessi sulle somme effettivamente usate. Il contratto non può prevedere altri oneri.**

| Componente | Su cosa si calcola | Limite di legge |
|---|---|---|
| Commissione onnicomprensiva | Somma messa a disposizione e durata dell'affidamento | Non oltre lo 0,5% per trimestre |
| Tasso debitore | Somme effettivamente prelevate | Quello pattuito nel contratto |
| Altri oneri | | Clausole nulle se diverse o non conformi (comma 3) |

Esempio con dati didattici. Un'impresa ha un fido di **50.000 euro**. La banca applica la commissione massima, **0,5% per trimestre**. Nel trimestre l'impresa usa **20.000 euro per 30 giorni** a un tasso debitore del **9% annuo**.

| Voce | Calcolo | Importo |
|---|---|---:|
| Commissione sul fido | 50.000 × 0,5% | 250,00 |
| Interessi sull'utilizzo | 20.000 × 9% × 30/365 | 147,95 |
| **Costo del trimestre** | 250,00 + 147,95 | **397,95** |

Controprova degli interessi: 20.000 × 9% = 1.800 euro l'anno; 1.800 × 30 / 365 = **147,95 euro**. Il tasso del 9% è un'ipotesi di calcolo: quello vero è nel contratto del cliente.

Nel trimestre successivo, con il fido non usato, il costo scende a **250 euro**, tutta commissione. È il motivo per cui un fido sovradimensionato pesa sul conto economico anche quando la cassa va bene.

## Che differenza c'è tra fido e sconfinamento?

**Il fido è concordato in anticipo; lo sconfinamento è un utilizzo oltre il saldo senza fido, o oltre l'importo del fido. In quel caso la banca può chiedere interessi e una commissione fissa di istruttoria veloce (CIV).**

| | Fido | Sconfinamento |
|---|---|---|
| Quando | È pattuito nel contratto | Si usano fondi senza fido o oltre l'importo accordato |
| Oneri ammessi | Commissione onnicomprensiva e tasso debitore | Commissione di istruttoria veloce e tasso debitore sull'ammontare sconfinato |
| Misura della commissione | Proporzionale a somma e durata, tetto 0,5% a trimestre | Fissa, commisurata ai costi |
| Riferimento di legge | Art. 117-bis, comma 1 | Art. 117-bis, comma 2 |

Esempio. Il fido è di 50.000 euro e l'impresa arriva a 53.000 euro di utilizzo: lo sconfinamento è di **3.000 euro** (53.000 − 50.000). Il tasso sull'ammontare dello sconfinamento e la commissione di istruttoria veloce sono quelli previsti dal contratto.

Il comma 3 dell'art. 117-bis rende **nulle** le clausole che prevedono oneri diversi o non conformi: se nel contratto del cliente compaiono voci aggiuntive, vale la pena portarle all'attenzione di chi segue il rapporto con la banca.

## Quando conviene il fido e quando no?

**Il fido serve a coprire sfasamenti di cassa di breve periodo. Non è adatto a finanziare investimenti che si recuperano in anni: per quelli serve un debito con durata coerente.**

Un criterio pratico per lo studio è confrontare tre numeri nel bilancio del cliente:

1. **Utilizzo medio del fido** negli ultimi dodici mesi: se è sempre al limite, il fido non copre uno sfasamento ma un fabbisogno stabile.
2. **Capitale circolante netto**: se è negativo in modo strutturale, la causa è nella gestione, non nella banca. Il calcolo è nella guida sul [capitale circolante netto](/capitale-circolante-netto/).
3. **Debiti verso banche** nel quadro complessivo dell'indebitamento: la [posizione finanziaria netta](/posizione-finanziaria-netta/) li mette insieme alla liquidità.

Un fido usato sempre al massimo è uno dei segnali da tenere d'occhio per la sostenibilità dei debiti: il quadro degli assetti organizzativi e dei segnali di allerta è nella guida sugli [adeguati assetti](/crisi-impresa-adeguati-assetti/).



## Come si pianifica l'uso del fido?

**Con una previsione di cassa mensile: si mettono in fila incassi e pagamenti attesi e si vede in quali settimane il saldo scende sotto zero e di quanto. Il fido dimensionato sul picco massimo, non su quello più pessimistico, evita costi inutili.**

Esempio. Dalla previsione di cassa emerge un fabbisogno massimo di 32.000 euro nel mese di dicembre, quando si pagano tredicesime e IVA. Un fido da 40.000 euro lascia un margine di 8.000 euro; con la commissione massima dello 0,5% a trimestre costa 200 euro a trimestre (40.000 × 0,5%), contro 250 euro di un fido da 50.000. La guida alla [previsione di cassa](/cash-flow-previsionale/) mostra come costruire la tabella.

## Come spiegare il fido al cliente?

**Con un paragone semplice: «il fido è una scorta di liquidità che la banca ti tiene a disposizione. La scorta ha un costo anche quando non la usi, e un costo in più quando la usi».**

> **Come spiegarlo al cliente, in tre righe**
>
> «Il fido è la somma che la banca ti permette di usare quando il conto è vuoto.
> Paghi una commissione sulla cifra messa a disposizione e gli interessi sulla parte che usi davvero.
> Se superi la cifra concordata, sono sconfinamenti, e costano di più: meglio chiedere prima il fido giusto.»

Per lo studio, il lavoro sta nel raccogliere i dati di cassa e le scadenze dei clienti e nel tenerli aggiornati. [Commercialista AI](https://commercialista-ai.davidecaiazzo.it/?utm_source=studiocommercialista.ai&utm_medium=blog&utm_campaign=fido-bancario-come-funziona) aiuta a organizzare documenti e scadenze dei clienti; la valutazione del fido e le condizioni del contratto restano sotto la responsabilità dello studio e del cliente. Le altre definizioni sono nella sezione [Glossario](/categoria/glossario/).

## Quali sono le fonti ufficiali consultate?

- [Testo unico bancario, art. 117-bis - Remunerazione degli affidamenti e degli sconfinamenti (Brocardi, testo aggiornato al 19/06/2026)](https://www.brocardi.it/testo-unico-bancario/titolo-vi/capo-i/art117bis.html), consultato il 08/11/2026
- [Banca d'Italia - Economia per tutti, Come funziona il conto corrente](https://economiapertutti.bancaditalia.it/aree-tematiche/conto-corrente/come-funziona-il-conto-corrente/index.html), consultata il 08/11/2026

**Che cos'è il fido bancario?**
È la somma che la banca si impegna a mettere a disposizione oltre il saldo del conto. Il contratto si chiama apertura di credito in conto corrente; nel linguaggio comune si parla anche di affidamento o scoperto di conto. Il cliente paga una commissione e gli interessi sulle somme usate.

**Quanto può costare il fido?**
L'art. 117-bis del Testo unico bancario ammette come unici oneri una commissione onnicomprensiva, proporzionata alla somma messa a disposizione e alla durata dell'affidamento, e un tasso debitore sulle somme prelevate. La commissione non può superare lo 0,5% per trimestre della somma messa a disposizione. Su un fido da 50.000 euro sono al massimo 250 euro a trimestre.

**La commissione sul fido si paga anche se non lo uso?**
Sì, se il contratto la prevede: è calcolata sulla somma messa a disposizione e sulla durata, non sull'utilizzo. Gli interessi, invece, si pagano solo sulle somme effettivamente prelevate. Per questo un fido molto più grande del necessario ha un costo fisso inutile.

**Che differenza c'è tra fido e sconfinamento?**
Lo sconfinamento è l'uso di fondi oltre il saldo senza che sia stato concesso un fido, oppure oltre l'importo accordato. In quel caso la banca può applicare, oltre agli interessi, una commissione fissa detta di istruttoria veloce (CIV). Il fido, invece, è concordato in anticipo con il contratto.

**Cosa succede se il contratto prevede oneri diversi da quelli di legge?**
Per il comma 3 dell'art. 117-bis TUB le clausole che prevedono oneri diversi o non conformi ai commi 1 e 2 sono nulle. La nullità della clausola non comporta la nullità del contratto.

**Il fido è un finanziamento adatto a ogni esigenza?**
No. Serve a coprire sfasamenti di cassa di breve periodo, per esempio fra pagamento ai fornitori e incasso dai clienti. Per investimenti di lungo periodo servono strumenti con durata coerente, altrimenti il debito a breve finanzia attività che si recuperano in anni.

## Fonti
- [Brocardi - Testo unico bancario (d.lgs. 385/1993), art. 117-bis «Remunerazione degli affidamenti e degli sconfinamenti», testo aggiornato al 19/06/2026, consultato il 08/11/2026](https://www.brocardi.it/testo-unico-bancario/titolo-vi/capo-i/art117bis.html)
- [Banca d'Italia - Economia per tutti, «Come funziona il conto corrente» (fido, sconfinamento, CIV, saldo contabile e disponibile), consultata il 08/11/2026](https://economiapertutti.bancaditalia.it/aree-tematiche/conto-corrente/come-funziona-il-conto-corrente/index.html)